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國內(nèi)銀行高管天價薪酬引發(fā)決策高層關(guān)注
2008-4-7 |
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記者了解到，早在2004年6月，國資委就出臺了《中央企業(yè)負責人薪酬管理暫行辦法》。辦法規(guī)定了中央企業(yè)負責人的薪酬由基薪、績效薪金和中長期激勵單元構(gòu)成。基薪是企業(yè)負責人年度的基本收入，主要根據(jù)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營管理難度、所承擔的戰(zhàn)略責任和所在地區(qū)企業(yè)平均工資、所在行業(yè)平均工資、本企業(yè)平均工資等因素綜合確定；基薪按月發(fā)放。績效薪金與經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤，以基薪為基數(shù)，根據(jù)企業(yè)負責人的年度經(jīng)營業(yè)績考核級別及考核分數(shù)確定，考核結(jié)果出來后，兌現(xiàn)績效薪金的60%，其余40%的績效薪金延期到離任或連任的第二年兌現(xiàn)。這套辦法明確了負責人的薪酬必須與業(yè)績考核結(jié)果掛鉤，提出了對企業(yè)負責人薪酬規(guī)范管理和掛鉤的具體措施，薪酬制度改革取得了實質(zhì)性的突破。
“天價高薪反映了銀行所有者缺位的問題，”上述銀監(jiān)會人士認為，“長期以來，我國國有金融股權(quán)的所有人代表一直沒有明確，是財政部？還是其他部門？只有真正落實國有金融股權(quán)的所有者，才能解決這個問題。”
財政金融司司長孫曉霞3月曾表示,目前的主要問題是對金融企業(yè)高管缺乏有效的外部考核,沒有與業(yè)績掛鉤的量化考核，要將金融企業(yè)業(yè)績和高管任免相結(jié)合,防止激勵有余、約束不足。
曹文博士分析，銀行高管的薪酬應(yīng)該是薪酬委員會制定的，關(guān)鍵是這個薪酬委員會一定要獨立，要有制衡的力量，有工會代表員工的利益，要求員工收入增速與高管的收入增速保持一定的比例。而在中國，由于公司治理的缺陷，往往是高管自己給自己定薪酬，員工薪酬很難與高管有同步的增長。曹文認為，高薪要與高管承擔的責任相對應(yīng)，這種責任體現(xiàn)在三個方面，一是法律責任，高管如果沒有盡到義務(wù)要承擔相應(yīng)的法律責任；二是榮譽和職業(yè)責任，高薪人士一旦沒有與自己的高薪相匹配的業(yè)績，職業(yè)生涯會受到影響；三是經(jīng)濟責任，沒有完成考核目標，要承擔相應(yīng)的經(jīng)濟責任。在美國次貸危機中，很多拿高薪的高管被迫辭職，這說明在美國，銀行家的高薪與責任是對稱的，而在中國這種與責任對稱的高薪體系尚沒有形成。
政策走向值得關(guān)注
在公眾熱議、高層關(guān)注的背景下，銀行高管的薪酬政策走向值得關(guān)注。
“雖然大家對銀行高管的高薪有爭議，但目前更要謹防行政手段的回歸，不能用行政手段管理銀行高管的薪酬，薪酬要反映銀行家的市場價值。”曹文說。他認為，2285萬元的年薪折合300多萬美元，這樣的薪酬在美國并不算高。
對于是否需要外界監(jiān)管，曹文認為，監(jiān)管部門不應(yīng)該介入，國際上也沒有監(jiān)管部門介入銀行薪酬的先例，關(guān)鍵是要完善公司治理，建立獨立的、能夠代表相關(guān)各方利益的薪酬委員會。
除了高薪，銀行高管獲得收入的另外一個途徑就是股權(quán)激勵，而股權(quán)激勵制度一旦設(shè)計不當，所引起的后果可能更為嚴重。目前，一些銀行已經(jīng)或正在準備實施股權(quán)激勵計劃。
建行的股權(quán)激勵計劃分為普通員工的股權(quán)激勵計劃和高管的股票激勵計劃，目前普通員工的股票激勵計劃已經(jīng)開始實施，而高管的股票激勵計劃則一直沒有動靜。交行則開始實施了股票激勵計劃，2005年董事會決議交行實施長期激勵計劃,初次授予股票增值權(quán)方案,初次授予對象為2005年全職服務(wù)并領(lǐng)薪的董事長、行長、監(jiān)事長、副行長、首席財務(wù)官、首席信息官、董事會秘書等，第二次授予對象為2006年11月3日在集團全職領(lǐng)薪的集團高管人員。
工行則沒有趕上股票激勵計劃的末班車，在去年10月份IPO招股章程中工行稱，為獎勵管理層和其他主要員工，董事會和股東已經(jīng)通過股票增值權(quán)政策，授予對象包括董事、監(jiān)事、高級管理層和其他由董事會指定的人員，在全球發(fā)售完成后首六個月內(nèi)進行首次授予，首次授出股票增值權(quán)下的股份總數(shù)不超過工行股本總額的0.5%。但現(xiàn)在已經(jīng)過了當初公告首次授予的期限，工行的股票增值權(quán)計劃并沒有實施。
中行也在2005年11月通過了長期激勵政策，其中包括管理層股票增值權(quán)計劃和員工持股計劃，與工行的結(jié)果類似，中行也沒有實施這項計劃。
“都在等待財政部出臺新的管理辦法，”銀監(jiān)會有關(guān)人士透露，“在辦法出臺以前，這些銀行都暫停了股權(quán)激勵計劃。”
在銀行高管的天價薪酬問題引起廣泛爭議的時候，無疑給財政部出臺股權(quán)激勵辦法帶來了新的考驗。新一屆政府能否解決好金融企業(yè)的所有者缺位問題，以及由此帶來的一系列諸如高管任免、薪酬考核、激勵約束機制等久拖不決的難題，業(yè)界將拭目以待。
在已經(jīng)披露的銀行年報中，某商業(yè)銀行董事長以2285萬的年薪，創(chuàng)下了國內(nèi)銀行高管薪酬的新紀錄。其他數(shù)家商業(yè)銀行的高管也以動輒數(shù)百萬元的薪酬，引起了公眾的極大關(guān)注。
不僅如此，在金融機構(gòu)中，中國平安董事長馬明哲每天收入18.12萬元，高達4616.1萬元的年薪在公眾一片嘩然的同時，也引起了激烈的爭議。
天價薪酬也引起了決策高層的關(guān)注。本報獲悉，3月31日，有關(guān)決策層到銀監(jiān)會調(diào)研，接近銀監(jiān)會的有關(guān)人士透露，雖然這次調(diào)研并不是專門針對銀行高管薪酬問題進行的，但決策高層對天價薪酬現(xiàn)象表示了極大關(guān)注，并與銀監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)交流了這種現(xiàn)象的根源與相關(guān)政策。
要不要對銀行高管的薪酬進行監(jiān)管？如何才能進一步規(guī)范高管的薪酬體系？這些敏感問題隨著決策層的關(guān)注有望在以后出臺的政策中得到體現(xiàn)。
天價薪酬愈演愈烈
在銀監(jiān)會調(diào)研過程中，決策高層與銀監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)就相當多的問題進行了探討。至于話題為何轉(zhuǎn)向了高管薪酬問題，有知情人士透露，當時有人反映監(jiān)管部門與被監(jiān)管對象的收入差距過大，監(jiān)管隊伍面臨人才流失的危險。隨后大家將話題轉(zhuǎn)向了銀行高管的高薪問題。在這次談話中，有“高薪銀行”被直接點名。
“銀行高管們都傾向于給自己定個高薪，只要是這個高薪的議案能在股東大會上通過，外界并沒有力量進行干預(yù)，所以導(dǎo)致銀行高管的薪酬水漲船高。”銀監(jiān)會有關(guān)人士分析說。
從已經(jīng)公布的上市銀行年報看，某商業(yè)銀行董事長以2285萬元的年薪繼續(xù)蟬聯(lián)銀行高管收入排行榜的冠軍，不過，去年他的年薪還只是995萬元。
而在金融機構(gòu)中，平安董事長馬明哲應(yīng)該是當之無愧的收入冠軍。2007年他的稅前收入達到6616萬元，即使包含全年所有的節(jié)假日在內(nèi)，他的日薪也超過了18.12萬元。在2006年馬明哲的年薪是1338萬元。
從995萬到2285萬，從1338萬到6616萬，金融機構(gòu)高管天價薪酬愈演愈烈的現(xiàn)象由此可見一斑。
上述銀監(jiān)會人士認為，按照有關(guān)規(guī)定，銀行高管的報酬由公司股東大會和董事會決定，只要是股東會和董事會批準了高管的報酬，目前并沒有外部的監(jiān)管程序來干預(yù)，銀監(jiān)會也沒有權(quán)力干預(yù)銀行高管的薪酬。
在有關(guān)決策層的調(diào)研中，有銀監(jiān)會人士反映，目前銀行高管的薪酬并沒有與銀行的業(yè)績相對應(yīng)，好的銀行高管未必拿的是最高的薪酬，而并不怎么好的銀行反而授予高管高薪，這種現(xiàn)象很不正常。在這次調(diào)研中，有人提到一間銀行，該銀行在股份制商業(yè)銀行中排名靠后，但有高管卻拿到了600萬元的高薪。
記者也注意到，上述提及的商業(yè)銀行“高薪冠軍”在股份制商業(yè)銀行中也并不屬于第一梯隊，其2007年稅后凈利潤僅為26億元，在上市股份制銀行中幾乎是最少的，甚至低于與其資產(chǎn)規(guī)模相當?shù)谋本┿y行(2007年稅后凈利潤33億元)，并且其撥備覆蓋率僅為48%。
另外值得關(guān)注的是，銀行高管的天價高薪并非是由于銀行是壟斷行業(yè)。中國的銀行體系中有中、農(nóng)、工、建、交五大銀行以及12家股份制商業(yè)銀行，還有100多家城市商業(yè)銀行和數(shù)以千計的農(nóng)村信用社，銀行業(yè)顯然不能稱得上壟斷行業(yè)。即使在相對壟斷的石油行業(yè)，其高管的年薪也并不算高，比如，中石油董事長蔣潔敏2007年的報酬為91.6萬元，尚不及一般股份制銀行的中層管理人員的收入高。
無論是各年度的縱向比較還是各行業(yè)的橫向比較，銀行業(yè)高管的薪酬顯然在進行“大躍進”。據(jù)悉，在這次調(diào)研前，高層對銀行業(yè)的薪酬情況已經(jīng)進行了了解，在與銀監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)交流時，也將銀行業(yè)高管的薪酬與其他行業(yè)做了對比。
與銀行高管薪酬的高速增長形成鮮明對比的是，銀行普通員工的收入?yún)s增長緩慢，并沒有享受到銀行業(yè)改革的成果，尤其是某些銀行基層分行的員工，收入甚至比前幾年還要低。
所有者缺位是重要原因
“銀行高管領(lǐng)高薪不是問題，但問題是這個高薪是誰授予的，有沒有制衡機制。”從事銀行業(yè)咨詢的北京賽諾經(jīng)典咨詢公司總經(jīng)理曹文博士分析說，“在公司治理不完善的情況下，銀行高管自己給自己定高薪就顯得很不正常了。”
銀監(jiān)會是否應(yīng)該對這種天價高薪進行監(jiān)管？銀監(jiān)會有關(guān)人士認為，由于銀監(jiān)會并不對銀行行使股東的權(quán)力，高管的薪酬是董事會定下的，銀監(jiān)會無法插手高管的薪酬核定。他認為，銀監(jiān)會與國資委不同，國資委可以對央企負責人的薪酬進行管理，因為國資委行使的是國有出資人的權(quán)力。正因為有這樣的管理制度，央企負責人就沒有出現(xiàn)天價高薪現(xiàn)象。
“董事會應(yīng)該是一種約束力量，但現(xiàn)在銀行的董事長也享受到了這種天價高薪，銀行的董事也大多有份，因此董事會肯定不會約束這種高薪議案。”曹文認為，“由于銀行真正的所有者缺位，股東大會也難以對高管的天價薪酬進行約束，這導(dǎo)致銀行高管的薪酬越來越離譜。”
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